CARPIMKO, Quezako?

CARPIMKO, Quezako?

Le travailleur Non salarié (TNS) paramédicaux et médicaux exerçant en libéral doivent obligatoirement être affiliés à l’une des 10 sections de la Caisse Nationale d’assurance vieillesse des professions libérales (CNAVPL). Il existe une dizaine de caisses différentes variables selon les professions.

Les infirmiers, les masseurs kinésithérapeutes, les orthophonistes, les orthoptistes et les pédicures-podologues et puériculteur de France et des DOM TOM cotisent auprès de la Caisse Autonome de Retraite et de Prévoyance CARPIMKO qui regroupe plus de 200 000 professionnels de santé (215 979 en 2018). Elle gère la retraite complémentaire de toutes les professions libérales du domaine paramédical.

Cette affiliation est aussi effective si le praticien exerce en libéral à titre accessoire ou en tant que remplaçant.

Quelle retraite allez-vous avoir ? Que pouvez-vous percevoir en cas d’arrêt maladie, d’invalidité ou de décès ? Quelles sont les recommandations habituelles ? C’est par ici!

 
Sylvain D. D.
Sylvain D. D.
/ 13-01-2023

A la fin de la seconde guerre mondiale, les professions libérales ont souhaité la création d’un régime d’assurance vieillesse spécifique, validé par la loi du 17 janvier 1948.

Réformée par différences lois et décrets depuis, les missions de la CARPINKO sont en synthèse :

  • Collecter les cotisations des régimes de retraite (base et complémentaire) et de prévoyance (Avantage Social Vieillesse, Invalidité, Décès)
  • Verser des prestations en cas d’incapacité temporaire suite à une maladie médicalement reconnue, de grossesse pathologique ou d’invalidité
  • Verser des prestations aux proches en cas de décès

L'impératif : s'affilier!

L’affiliation, par principe, prend effet le 1er jour du trimestre civil suivant le début d’activité. Ainsi,

  • une activité débutée entre le 1 janvier et le 31 mars prendra effet la 1er Avril ;
  • une activité débutée entre le 1 avril et le 31 juin prendra effet le 1er juillet ;
  • une activité débutée entre le 1 juillet et le 31 septembre prendra effet le 1er octobre ;
  • une activité débutée entre le 1 octobre et le 31 décembre prendra effet le 1er janvier de l’année suivante ;

 

La déclaration d’activité professionnel est effectuée auprès de l’URSSAF, et précisément auprès du Centre des Formalités des entreprises (CFE) qui transmet vos informations directement à la CARPINKO. Une attestation d’affiliation sont transmis à l’affilié ainsi qu’un appel de cotisation. Nous vous recommandons de compléter le document d’affiliation accessible sur www.carpinko.fr pour un traitement plus rapide.

Par usage, il est fortement recommandé d’informer la CARPIMKO et déclarer vos changements de situation familiale tels qu’un mariage, la naissance d’un enfant ou de coordonnées bancaires.

Les cotisations : Que verser et pourquoi?​

Les cotisations sont calculées à partir des revenus de l’année précédente issu de votre activité libérale rémunératrice. Vous cotisez alors obligatoirement à 4 régimes :

  • Le régime de retraite de base
  • Le régime de retraite complémentaire
  • L’avantage Social Vieillesse
  • Le régime de Prévoyance

Le régime de retraite de base obligatoire CNAVPL

La première année d’exercice est une cotisation calculée au maximum à 19% d’1 PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale). 1 PASS en 2022 équivaut à 41 136€

Pour les années suivantes, les cotisations sont proportionnelles aux revenus d’activité de l’année.

Ainsi, 2 calculs s’opèrent :

  • Pour un revenu situé entre 0 et 41 136€ (1 PASS), un taux de cotisation de 8,23% est appliqué
  • Pour un revenu situé entre 0 et 205 680€ (5 PASS), un taux de cotisation additionnel de 1,87% est appliqué
  • Le minimum à cotiser correspond à 11,5% d’1 PASS, soit 477 €
  • Le maximum à cotiser est donc équivalent à 8,23% x 41 136€ + 1,87% * 205 680€ = 7 231€

Pour exemple, pour un revenu net (après déduction des frais professionnels) de 50 000, un adhérent devra verser 8,23% x 41 136€ + 1,87% x 50 000 = 4320€

Les assurés nés en 1955 ou après cette date doivent attendre l’âge de 62 ans pour que leurs droits à la retraite de base soient ouverts, à condition d’avoir la totalité des trimestres de cotisés. Le bénéfice d’une pension à taux plein, proratisé en fonction du nombre de trimestre à cotiser par rapport à la date de naissance de l’affilié, doivent être âgés d’au moins 67 ans pour percevoir 50% des 25 meilleurs années de cotisation, plafonné à 1 PASS, sauf cas d’invalidité ou d’incapacité de travail.

A savoir que la cotisation minimale vous permet d’acquérir 3 trimestres minimum par année civile.

Le régime de retraite complémentaire obligatoire CARPIMKO

Le calcul de la complémentaire comprend une cotisation forfaitaire et une cotisation proportionnelle en fonction des revenus de l’année précédente.

Ainsi,

  • Le montant forfaitaire est de 1648€
  • La cotisation proportionnelle de 3% s‘applique dès la 2eme année d’exercice et uniquement aux revenus compris entre 25 246€ et 185 113 €

La cotisation forfaitaire permet d’obtenir 8 points de retraite, et la cotisation proportionnelle permet un maximum de 22 points supplémentaires.

Pour être versée à taux plein, il y a 2 situations à distinguer :

  • En fonction de l’âge de l’affilié : 67 ans pour les personnes nées après 1960 ;
  • En fonction du nombre de trimestres cotisés et de l’âge minimum légal d’ouverture des droits au régime de base : 62 ans pour les personnes nées après 1973.

NB : atteindre l’âge légal ne garantit pas une retraite à taux plein. Il faut aussi avoir cotisé le nombre de trimestres requis.

NB : atteindre l’âge légal ne garantit pas une retraite à taux plein. Il faut aussi avoir cotisé le nombre de trimestres requis.

Les cotisation Retraite ASV (Avantage Social Vieillesse), obligatoire pour les praticiens conventionnés​

Les cotisation Retraite ASV (Avantage Social Vieillesse), obligatoire pour les praticiens conventionnés

2 cotisations sont applicables sont à payer par l’affilié.

  • Une part forfaitaire de 197 €
  • Une cotisation proportionnelle de 0,16% x revenus conventionnés en l’avant dernière année

La cotisation forfaitaire permet d’obtenir 24,5 points.

L’ASV peut être versé sans condition, dès l’âge de 65 ans, dès lors que l’affilié justifie d’une année d’exercice en libéral sous convention et du paiement des cotisations correspondantes.

La Prévoyance CARPIMKO

La loi de financement de la Sécurité Sociale à permis à bon nombre de libéraux de réduire leurs cotisations. En effet, depuis le 1er juillet 2021, la Sécurité Sociale prend en charge les arrêts de travail supérieurs à 3 jours. Le taux de cotisation est fixé à 0,30% du BNC (Bénéfices Non Commerciaux), plafonnée à 3 Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS). En 2022, le montant était de 370€/maximum.

En parallèle, il y une cotisation forfaitaire de 690€ pour dans le cadre du régime Invalidité et Décès.

Ainsi, la CARPIMKO pourra, en contrepartie, verser les indemnités suivantes

  • Pour l’arrêt de travail : 986€/mois dès le 3eme jours d’arrêt, ceci jusqu’au 90eme jour)
  • 1 663€ d’allocation en cas d’arrêt de travail, versée à partir du 91eme jour et ne pouvant excéder une durée de 3 ans, suite à la reconnaissance d’une incapacité professionnelle temporaire ou totale/ Des majorations peuvent s’ajouter en fonction de conjoint ou d’enfant(s) à charge
  • Une rente invalidité partielle de 840€/mois jusqu’à l’âge de 65 ans
  • En cas de décès, le conjoint survivant a droit à un capital de 36 288€ (ou 54 432€ avec conjoint et enfant(s) à charge) et d’une rente survie si le conjoint survivant ne se remarie pas, remplacé par la réversion après 65 ans

 

FOCUS PREVOYANCE FACULTATIVE : La prévoyance facultative, via un complément auprès d’un assureur, est donc un élément indispensable pour couvrir la perte de revenus en cas d’arrêt maladie, d’accident, qui peuvent, dans les cas les plus graves se terminer par une invalidité ou un décès. Il ne faut donc pas sous-estimer les aléas de la vie.

Montant Pension Retraite des libéraux et valeur du point

Pour rappel, le régime de la CARPRIMKO est un régime à points. Le montant de la retraite dépend donc du nombre de points acquis.

La valeur du point retraite CARPIMKO est de 0,5795€ au 1er Janvier 2022. Elle était de 0,5708 au 1er janvier 2020. Le montant de la pension retraite se calcul en fonction de la date de départ à la retraite et la valeur du point au moment du départ. Sa valeur peut être supérieur ou inférieur à celle d’aujourd’hui.

L’outil M@rel est disponible pour faciliter le calcul Retraite

Au sein du Cercle Des Avisés, nous avons une politique de bienveillance. Il ne sert à rien de payer plus que de raison. Une analyse fine de vos besoins réels semblent plus pertinent que de garantir des indemnités sur la basse de la rémunération habituelle que l’on se verse chaque mois. En effet, dans le cadre d’une prévoyance TNS (Travailleurs non salariés), ce type d’assurance doit couvrir un risque d’arrêt de travail, une invalidité ou un décès. Les 2 derniers points peuvent négativement impacter votre famille.  Tout dépend donc de ses choix et du niveau de couverture.  Le problème majeur rencontrait pour ces professionnels est le nombre important de contrat qui existe, avec leurs complexités, leurs règles etc. Nous travaillons donc directement dans le cadre d’un comparatif sur mesure, et l’expérience de nos clients nous permettent, dans le cadre du suivi régulier, de cibler les qualités d’un assureur par rapport à un autre, avec un objectif claire : protéger avant tout les intérêts de nos clients. Les démarches sont relativement simples.

 

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Pour ce qui est de la retraite, une multitude de solutions souvent méconnue, complète la panel de l’éternel Plan d’Epargne Retraite, fer de lance des assureurs et des courtiers depuis octobre 2019. Il faut toutefois vérifier votre contrat régulièrement, à condition de maitriser un ensemble de règles. Notre force de pédagogie et le retour de nos clients nous aident à faciliter la prise de décision. La sérénité n’a pas de prix. 

Sources :

Rendez-vous vidéo-conférence partout en France. Possible de vous rencontrer sûr rendez-vous à domicile ou sur votre lieu de travail dans les villes suivantes pour vous accompagner à la gestion de votre patrimoine privée et/ou professionnel: ARSAC, BORDEAUX, BLANQUEFORT, BRUGES, GRADIGNAN, LE HAILLAN, LUDON-MEDOC, MERIGNAC, PAREMPUYRE, SAINT MEDARD-EN-JALLES, SAINT-AUBIN-DE-MEDOC, TALENCE

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